一、上半年财政预算执行情况

今年以来巴青县财政局在县委、县人民政府的坚强领导和县人大的监督指导下，紧紧围绕中心工作，坚持稳中求进工作总基调，进一步优化支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，兜牢民生底线，妥善管理和应对各种矛盾风险，切实加强预算管理，财政运行开局良好、起步扎实，为实现全年预期目标奠定了坚实基础。

（一）公共预算执行情况

1-6月，全县完成一般公共预算收入2161.97万元，占年初预算3965.07万元的54.53%，同比增收877.1万元。其中税收收入完成256.04万元，非税收入1905.93万元。

1-6月，全县一般公共预算支出完成62758.01万元，占年初预算134914万元的46.52%。主要支出项目完成情况为：一般公共服务支出14930.6万元、公共安全支出5411.51万元、教育支出12393万元、科学技术支出177.6万元、文化体育与传媒支出379.86万元、社会保障和就业支出3640.7万元、卫生健康支出3545.71万元、节能环保支出68.45万元、城乡社区支出341.94万元、农林水事务支出3011.53万元、交通运输支出97.24万元、自然资源海洋气象等支出257.57万元、住房保障支出3457.38万元、灾害防治及应急管理支出156.36万元、债务付息支出60.96万元、债务发行费用支出17.02万元。

（二）政府债券情况

2022年上半年，全县专项债券3080万元，截止目前完成支出57.45万元。其中：巴青县旅游服务中心建设项目1050万元，支出20.75万元；巴青县藏医药研发中心建设项目1260万元，支出36.7万元；巴青县给水入户管网项目770万元，无支出。

本年度无政府性基金、社会保障基金等预算。

二、上半年重点工作完成情况

（一）加强征管，保障财政收入平衡运行

一是强化税收征管力度。结合经济运行形势，严格税收征管，加强征收力度，围绕年初下达的财政收入任务，落实责任，确保了收入及时、足额、均衡入库；二是兜牢“三保”底线持续加强，工资发放、基本民生和机构正常运转保障全面落实。

（二）优化支出结构，强化民生保障

一是扎实做好“六稳六保”工作，加大教育、卫生健康、社会保障等民生支出保障。上半年，全县民生支出9533.01万元，占一般公共预算支出的15.19%。二是按照脱贫不脱政策的要求，坚持扶贫政策保障不变，支持力度不减。落实财政支农政策，加强涉农资金统筹整合力度，强化本级投入，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是实施各项减税降费政策，让企业和群众有实实在在的获得感。1-6月我县累计减免各项税收948.66万元。其中，减免增值税664.54万元；减免企业所得税223.48万元；减免个人所得税21.85万元；减免城市维护建设税36.38万元；减免资源税0.34万元；减免印花税2.07万元。

（三）力保民生，兜牢兜实“三保”底线

一是严格执行中央八项规定及其实施细则精神，坚持勤俭节约，过“紧日子”思想，强化预算执行动态监控，推动厉行节约反对浪费等制度落地生根。统筹转移支付资金和自有财力，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实有效兜牢了“三保”底线，保障了“三保”支出。二是优化财政支出结构，确保重点支出需要。大力推进乡村振兴，严格落实“四个不摘”要求，整合财政资金，为产业发展、基础设施建设、安全住房、人居环境整治等工作提供资金保障，稳步推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，本级投入资金383万元；三是全力保障“三保”需求，促进经济社会健康发展。全年“三保”预算120508.35万元，上半年完成支出50932.98万元，完成42.18%，其中：保工资支出40807.46万元，保运转支出583.51万元，保基本民生支出9533.01万元。

（四）全力推进预算管理一体化改革。预算管理一体化系统建设是全面提高预算管理规范化、标准化和自动化的重大举措，对加快建立标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度具有重大意义。我县已实现预算管理一体化系统，即预算编制、预算批复、预算执行、预算调整和调剂、会计核算、决算和财务报告为一体的管理系统，作到统一接入管理、统一权限、统业务要素、支行监控管理。

三、预算执行中存在的主要问题

总体看，上半年全县财政预算执行情况基本良好，但在预算执行中仍存在一些比较突出的问题。主要表现在以下几个方面：

（一）财政收入质量不高

1-6月份，全县财政预算总收入完成2161.97万元，税收收入256.04万元，非税收入完成1905.93万元，非税税收占比88.16%，收入较低且比例失调，实际上可用财力甚少，造成经济运行质量较差，财政保障能力很弱。

（二）刚性支出压缩难

随着政策法规逐步健全和完善，以立法形式对财政投入作刚性要求的部门法规越来越多，县级决策事项也越来越多，有的比例上明确，有的增长幅度上规定限额。支出规模加大，财政运转困难的风险将进一步加剧。同时，预算执行中调整、追加频繁，预算的约束性不强。

（三）预算执行支出进度较慢

各预算部门申报的项目未完善前期计划，盲目争取财政资金，想方设法将项目做多、预算做大，等财政批复、甚至资金到位后，才具体安排使用计划。缺乏前期的详细调研和科学测算，在实际执行时，有部分项目还需要改变实施计划，造成资金暂缓使用，形成了大量的资金结存，导致我县预算执行支出进度总体处于全市落后水平。截止到7月24日,全县直达资金预算数32105.17万元，支出18563.62万元，执行进度57.8%。中央财政衔接乡村振兴补助资金预算总数9391万元，已支出数3556.59万元，未支出数5834.41万元，支出进度为37.87%；自治区财政衔接乡村振兴补助资金预算总数3207.5万元，已支出数323.34万元，未支出数2884.16万元，支出进度为10.08%；市级财政衔接乡村振兴补助资金预算总数1411.95万元，支出进度为0%。

四、下半年财政重点工作

（一）不断夯实收入基础。正确处理减税降费与依法组织财政收入的关系，持续加强财政经济运行态势研判，强化税源分析管理，细化实化征管措施，做到该减的坚决减到位，该收的坚决收上来。

（二）坚持底线思维，确保财政平稳可持续运行。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。坚决落实政府过紧日子要求，切实兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。

（三）注重资金绩效，全面加强监管

按照“花钱必问效，无效必追责”的要求，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。一是加强预算管理。从严控制预算以外追加支出，对单位提出的解决经费困难的问题，一律先执行预算，超预算的支出，一律待年底再视情况统一研究解决。二是财政支出和库款拨付严格按照优先“三保”的原则调度资金。三是不断加强财政财务监督，严格落实人大各项决议和审查意见，做好巡视、巡察、审计查处问题的整改落实，并在预算编制和执行管理中狠抓落实。四是拓宽政府债务偿债资金渠道，明确还款主体及还款责任。通过优化支出结构、压缩专项支出等方式有效化解已认定的地方政府债务余额。

（四）深化财政改革。一是推进财政支出标准化、信息化建设。强化预算约束，加大预算合规性审核力度，从严编制预算，进一步细化预算内容，严格履行预算编报程序，严格财政收入全口径预算管理，推进预算编审管理和支出预算标准体系建设。二是加快推进预算绩效管理提质增效，加强绩效评价结果应用，提升财政资金使用效益。三是加强财政直达资金管理，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。四是深化政府采购制度改革，进一步优化政府采购营商环境。五是加大预决算公开力度，扩大部门预决算公开范围，部门所属单位预决算全面公开。

主任、各位副主任，各位委员，当前和今后一个时期，财政处于紧平衡状态，收支矛盾较为突出，财政运行压力较大。下半年，我们将继续在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，大力实施提质增效、更可持续的积极财政政策，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，积极应对财政面临的困难和压力，努力完成全年目标任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。